Каждый день предприниматели заключают контракты с контрагентами, начиная проверку с простого действия — скачивают выписку из ЕГРЮЛ и считают, что информации достаточно. Это опасная иллюзия безопасности. Выписка отражает лишь формальные данные, зарегистрированные в момент создания компании. Давайте разберемся, какие реальные угрозы скрываются за пределами реестра и почему одной выписки недостаточно для принятия решения о сотрудничестве.
Что показывает выписка из ЕГРЮЛ
Согласно статье 51 Гражданского кодекса РФ, лицо, добросовестно полагающееся на данные ЕГРЮЛ, может исходить из того, что они соответствуют действительным обстоятельствам. Звучит убедительно, но нужно понимать границы этого принципа. В выписке указаны: наименование компании, адрес регистрации, виды деятельности, информация о руководстве и учредителях. Но реестр содержит информацию, которую компания предоставила при регистрации. Если контрагент не уведомил налоговую об изменениях, они не будут отражены в документе.
Что скрыто: невидимые риски
Финансовое состояние. Выписка не покажет, стоит ли компания на грани банкротства, имеет ли она задолженность перед бюджетом или кредиторами. Вы можете заключить контракт с организацией, которая через месяц объявит о несостоятельности. При этом вы потеряете авансовый платеж или останетесь без товара.
Судебные споры. Выписка не содержит информации о судебных исках против компании, размере взысканий, количестве проигранных дел. Компания, которая часто теряет судебные процессы, скорее всего, не выполнит и своих обязательств перед вами.
Реальная деятельность. В выписке идеально всё, но компания может быть "спящей" — она фактически не ведет хозяйственной деятельности, её офис это почтовый ящик, банковский счет не используется. Такие компании часто создаются для схем обналичивания или уклонения от налогов.
Аффилированные лица и бенефициары. За номинальным директором может стоять совсем другой человек. Если контрагент входит в группу связанных компаний, где есть признаки мошенничества, налоговая может заинтересоваться и вами.
Исполнительные производства. Если против компании открыто исполнительное производство, это означает неуплату судебного решения. Такая организация ограничена в совершении финансовых операций.
Реальные примеры рисков
Ситуация первая. Выписка показала, что компания работает в сфере три года. Но оказалось — это участник фиктивных операций для минимизации налогов. ФНС перечислила её в категорию "проблемных". Через полгода компанию исключат из реестра. Вы потеряли авансовый платеж, и ФНС может заинтересоваться вашей сделкой.
Ситуация вторая. Контрагент находится в процессе банкротства, но это не видно из выписки. Компания ещё числится действующей, всё работает, но внутри разворачивается судебная процедура. Вы отправляете товар, а затем обнаруживаете — счет заморожен, ваши претензии встанут в очередь на погашение.
Ситуация третья. Рукводитель в выписке — номинальное лицо. Реальное управление осуществляет другой человек, аффилированный с несколькими организациями, признанными налоговыми органами как рискованные.
Какие источники проверить дополнительно
Бухгалтерская отчетность. На сайте ФНС размещаются сведения о компаниях. Анализ этих данных покажет, имеет ли компания реальные доходы и финансовую устойчивость.
Реестр банкротства. В Едином федеральном реестре сведений о банкротстве видно, находится ли контрагент в процедуре банкротства.
Картотека арбитражных дел. На kad.arbitr.ru можно найти информацию о всех судебных спорах, в которых участвовала компания.
Исполнительные производства. На сайте ФССП проверяются открытые производства против компании.
Адреса массовой регистрации. На сайте ФНС размещается актуальный список таких адресов. Если компания зарегистрирована там, это повышает риск недобросовестности.
Должная осмотрительность: документирование проверки
Налоговая требует, чтобы компания документально фиксировала результаты проверки контрагентов. Разработайте внутренний регламент, в котором укажите: должность ответственного лица, сроки проверки, перечень критериев, порядок оформления результатов. Все скриншоты выписок, результаты поисков в реестрах, информация о судебных делах должны быть сохранены с указанием даты. Составьте справку о проведённой проверке и приложите копии всех документов.
Мониторинг изменений в деятельности контрагента
Проверка контрагента — это не одноразовое действие. Даже если на момент подписания контракта компания выглядела надежной, со временем её ситуация может измениться. Возможны такие события: смена руководства, начало судебных дел, открытие исполнительного производства, внесение записи о недостоверности в ЕГРЮЛ, начало процедуры банкротства. Поэтому рекомендуется организовать мониторинг ключевых контрагентов. Отслеживайте изменения в реестрах, получайте уведомления о новых судебных делах, проверяйте финансовую отчетность хотя бы ежеквартально. Если вы обнаружили негативные изменения, своевременно пересмотрите условия сотрудничества или прекратите деловые отношения.
Практический чек-лист перед сотрудничеством
-
Скачайте выписку из ЕГРЮЛ и проверьте основные реквизиты.
-
Проверьте на сайте ФНС через сервис "Проверь себя и контрагента".
-
Найдите компанию в картотеке арбитражных дел, изучите судебную историю.
-
Проверьте исполнительные производства на сайте ФССП.
-
Закажите информацию в Едином федеральном реестре сведений о банкротстве.
-
Проверьте адрес регистрации на предмет включения в список массовых адресов.
-
Запросите учредительные документы, данные руководителя, налоговую и бухгалтерскую отчётность.
-
Проанализируйте финансовое состояние: соотношение прибыли и убытков, задолженность, динамику оборотов.
-
Выявите потенциальные аффилированные лица, связанные с контрагентом.
-
Составьте справку о проведённой проверке и сохраните все документы.
Как сделать проверку проще: AI-аналитика
Если ваша компания проверяет множество контрагентов ежемесячно, вручную это делать невозможно. Специализированные сервисы с использованием искусственного интеллекта решают эту проблему. Сильная сторона такого подхода: человек, не имеющий специальных знаний в юриспруденции или финансовом анализе, может получить быстрый и понятный результат.
AI-система интегрирует данные из всех ключевых реестров, проводит анализ по множеству параметров и выдаёт итоговую оценку: надёжен ли контрагент, какие риски необходимо учесть, на какие моменты обратить внимание. Один из таких сервисов — CheckpointAI. Платформа использует современные методы анализа для выявления скрытых рисков в компании: фиктивности, финансовой нестабильности, судебных проблем, аффилированности с рискованными организациями. Это позволяет менеджерам принимать обоснованные решения за считанные минуты, вместо часов ручной работы.
Выводы: выписка — это только начало
Выписка из ЕГРЮЛ — необходимый, но недостаточный инструмент. Она предоставляет базовую информацию, но не раскрывает финансовое состояние компании, её судебную историю, наличие аффилированных рисков. Полагаться только на выписку — рискованно.
Должная осмотрительность требует комплексного подхода: проверка через несколько источников, анализ финансовых показателей, изучение судебных решений, выявление аффилированности. Все результаты должны быть задокументированы. Если позже контрагент окажется мошенником, ФНС не сможет привлечь вас к ответственности, если у вас есть доказательства должной осмотрительности.
В современных условиях имеет смысл использовать инструменты автоматизации и AI-аналитики. Это сэкономит время, снизит вероятность ошибки и обеспечит полный пакет доказательств.